Dryckesbutiken Timotejgatan AB

Likviditeten är fortfarande ansträngd, men har förbättrats något under året och utvecklingen går åt rätt håll. Inför detta år, liksom föregående, planerade företaget att minska inköpen och därigenom reducera lagernivån för att frigöra kapital och stärka likviditeten. Årets inköp har minskat med 5 %, trots en högre omsättning, och lagret har reducerats med 1,6 miljoner kronor (24 %). En del av lagerminskningen har skett genom utförsäljning av trögrörliga artiklar, vilket gjort att effekten på likviditeten inte blivit så stor som man hoppats på. Företaget har nu nått en mer optimal lagernivå och kommer fortsätta arbeta med att öka omsättningshastigheten på artiklarna för att ytterligare stärka likviditeten. Dialogen med leverantörerna är fortsatt god, vilket underlättar hanteringen av den mest akuta situationen.

Likviditeten är fortsatt ansträngd. Företaget planerade inför detta år att minska årets inköp och i och med det minska lagret för att frigöra kapital och därmed förbättra likviditeten. Årets inköp har minskat med 20% men pga lägre omsättningen än budgeterat, -14%, minskade lagret med endast 7% och inte med planerade 20%. För att komma till rätta med likvidtetsproblemet ska lagret och inköpen minskas även detta år. Företaget har en fortsatt bra dialog med leverantörerna för att klara den mest akuta situationen. Antalet anställda har minskat med 2 personer.

Det oroliga världsläget och lågkonjunkturen har fortsatt och kunderna säljer ca 25% mindre än vanligt vilket påverkar företaget direkt. Företagets omsättning har trots detta ökat under året men med en extremt snabb valutaförändring där kronan tappat mot EUR samt högre transportkostnader har marginalerna ätits upp. Likviditeten är därför fortfarande ansträngd och utförsäljning av lager har ej gått i den takt vi räknat med då det varit svårt, pga det yttre omständigheterna, att prognostisera försäljning och därmed årets inköp. Detta är också anledningen till att företaget förlängt de beviljade anstånd från pandemin ytterligare. För att komma till rätta med likviditetsproblemet planerar företaget att minska årets varuinköp med 25% jämfört med föregående år, minska lagret och försätta dialogen med leverantörer om förlängda kredittider. En person har också sagts upp och beroende på hur 2024 kommer utvecklas kan ev fler uppsägningar komma ske. Med ovanstående åtgärder visar företagets senaste upprättade långsiktiga likviditetsprognos att likviditetsbristen kommer vara åtgärdad inom 12 månader. För väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut, se not.

Smittspridningen av Covid-19 ökade återigen efter julledigheten 2021 och restriktioner inom restauranbranschen återinfördes delvis. Pga av detta ansökte företaget om förlägning av likviditetsstödet via skattekontot och ansökte om nytt stöd för sista kvartalet 2021. Ansökan beviljades. Det äldsta antåndet har återbetalats i januari 2023 och det senaste på 1,1 milj kronor har förlängts och förfaller 2024-02-12. Den förväntade försäljningsökningen under sommaren och hösten uteblev delvis då en stor del av befolkningen åkte utomlands istället för att semestra i Sverige. Hösten har följt den allmänna konjunkturen vilket lett till ca -15% i försäljning jämfört med ett normalt år. Detta gör att företaget i dagsläget har ett väldigt stort lager som företaget behöver sälja av.